Par les FNB Harvest
Les Canadiens qui planifient leur retraite obtiennent certains avantages utiliser des régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) , Fonds enregistré de revenus de retraite (FERR) , ainsi que d'autres comptes enregistrés comme le Compte d'épargne libre d'impôt (CELI) . Ces comptes offrent différents incitatifs fiscaux pour épargner à long terme. Cependant, les cotisations à ces comptes sont limitées et de nombreux Canadiens doivent épargner chaque année plus que ces limites annuelles pour se permettre leur style de vie à la retraite.
La réponse à laquelle ils se tournent souvent est un compte non enregistré . Ces comptes de placement n'ont aucune limite quant au montant qu'ils peuvent détenir, mais n'ont également aucun incitatif ou avantage fiscal. Si un placement dans un compte non enregistré croît et est vendu, il peut être imposé comme un gain en capital. Si un investissement rapporte un revenu d'intérêts, ce revenu est imposé à votre taux marginal.
Les retraités peuvent être particulièrement préoccupés par l'exposition fiscale des comptes non enregistrés, car ils vivent souvent du revenu de leurs placements. Limiter l'exposition fiscale de ce revenu est une priorité pour de nombreux investisseurs, et bien que les sources traditionnelles de revenu fixe comme les CPG et les obligations soient imposées à des taux marginaux, une stratégie peut produire une forme de revenu plus efficace sur le plan fiscal.
Appels couverts pour un revenu fiscalement avantageux
De nombreux FNB de revenu d'actions, tels que ceux proposés par les ETF Harvest , gagnent une partie importante de leurs distributions en espèces par la vente d'options d'achat couvertes. Cette stratégie génère effectivement des primes en vendant à une autre partie l'option d'acheter une partie des avoirs d'un ETF. La deuxième partie paie une prime pour cette option.
Au Canada, les options sont imposées comme des gains en capital et non comme un revenu. Par conséquent, seuls 50 % des revenus générés par les stratégies d'achat couvertes sont effectivement imposables. Cela peut réduire considérablement le fardeau fiscal auquel un retraité doit faire face en raison de son revenu de retraite. Vous pouvez en savoir plus sur les diverses implications fiscales des ETF d'options d'achat couvertes ici.
Il convient toutefois de noter que tous les revenus versés par les FNB à revenu d'actions ne sont pas générés par des options d'achat couvertes. Certains de ces ETF ajoutent également les dividendes de leurs avoirs sous-jacents au revenu qu'ils versent, ce qui a des incidences fiscales différentes.
Les situations fiscales individuelles varient d'un investisseur à l'autre, il est donc important pour les investisseurs de demander des conseils fiscaux et de placement. Néanmoins, pour les Canadiens retraités et retraités qui utilisent des comptes non enregistrés, il peut être très important de limiter l'exposition fiscale. La partie des gains en capital du revenu versé par les FNB de revenu d'actions peut aider à alléger un fardeau fiscal inutile et laisser un retraité avec plus de revenus pour financer ses objectifs de retraite et son style de vie.
