Par Ambrose O'Callaghan
Un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est un compte enregistré offert aux citoyens canadiens et conçu pour les aider à épargner et à mieux préparer leur éventuelle retraite. Ce compte enregistré a été introduit pour la première fois en 1957 pour promouvoir l'épargne-retraite des salariés et des travailleurs indépendants. Le REER offre aux Canadiens une flexibilité considérable lorsqu'il s'agit des investissements qui peuvent y être contenus. Certains des actifs approuvés comprennent des certificats de placement garanti (CPG), des obligations, des fiducies de revenu, des actions de sociétés, des devises étrangères et des fonds négociés en bourse (FNB), pour n'en nommer que quelques-uns.
Il est possible de cotiser à un REER au cours d'une année. Bien entendu, les délais de cotisation varient d’une année à l’autre. Aujourd’hui, je souhaite aborder trois choses que tout investisseur canadien devrait savoir au sujet de la date limite de cotisation à un REER. Allons-y.
1 Date limite pour REER : Quand
Cela ne fait jamais de mal de savoir exactement quelle est la date limite de cotisation à un REER. Certains Canadiens pourraient attendre les toutes dernières semaines pour rayer cette tâche. Après tout, c'est souvent après le Nouvel An que de nombreux Canadiens déclarent leurs déclarations de revenus et ont une idée plus précise de l'évolution de leur budget au cours de l'année précédente de leur vie.
La date limite de cotisation à un REER pour l'année 2023 est le 29 février 2024. La première période de cotisation s’étendait du 2 mars 2023 au 31 décembre 2023, s’étendant de la fin de la période de cotisation REER précédente jusqu’à la fin de l’année civile technique. Attendu que la deuxième période de cotisation couvre les deux derniers mois pendant lesquels les Canadiens peuvent encore cotiser en 2023, même si nous sommes dans la période Année civile 2024.
2 Implications fiscales
Les Canadiens recevront deux reçus distincts s’ils cotisent à un REER au cours des deux périodes. Le premier reçu concernera les cotisations versées entre le 2 mars et le 31 décembre 2023 tandis que le deuxième reçu concernera les cotisations versées entre le 1er janvier 2024 et le 29 février 2024. Les investisseurs canadiens doivent déduire les deux montants dans leur déclaration de revenus de 2023. Vous devriez attendre pour produire vos déclarations de revenus jusqu'à ce que vous receviez le deuxième feuillet fiscal REER.
L’option de report prospectif s’applique à toutes les cotisations à un REER, peu importe le moment où elles sont exécutées. Bien entendu, les titulaires de comptes canadiens doivent déclarer ces cotisations sur leurs impôts l'année où ils les font. Cependant, vous n’êtes pas obligé de les utiliser comme déductions pour cette année-là.
3 Quand cotiser à votre REER
Avant de cotiser à un REER, il vaut la peine de consulter votre plus récent avis de cotisation sur votre Mon dossier ARC. De cette façon, vous pourrez voir s’il vous reste des droits de cotisation pour l’année où vous vous trouvez. En effet, dépasser votre plafond de cotisation à un REER peut entraîner des pénalités fiscales.
Les investisseurs canadiens qui souhaitent cotiser d’ici le 29 février 2024 devraient considérer leurs options sur le marché des FNB.
Le FNB de titres de trésorerie à rendement supérieur Harvest de 7 à 10 ans (HPYM:TSX) cherche à offrir des services attractifs et fiscalement avantageux distributions mensuelles en espèces aux porteurs de parts en investissant dans des ETF du Trésor américain de moyenne durée avec des échéances moyennes de 7 à 10 ans. Les investisseurs en REER peuvent couvrir la partie à revenu fixe de leur portefeuille avec une exposition à des titres à moyen terme de haute qualité. Obligations du Trésor américain via des ETF cotés aux États-Unis . Par ailleurs, la stratégie d'achat couverte vise à accroître s rendement s et plus bas s volatilité sur les titres sous-jacents.
Pour les investisseurs REER qui recherchent pour la croissance et les revenus, il y a le FNB de croissance et de revenu Harvest Tech Achievers (HTA:TSX) . Cet ETF détient des sociétés technologiques à grande capitalisation qui dominent le secteur. Les parts de ce FNB ont généré un rendement annualisé de plus de 15 % depuis sa création au 31 janvier 2024. De plus, elle a versé pour la dernière fois une distribution mensuelle de 0,1200 $ par part, ce qui représente un rendement actuel de 8,2 % au 2 février 2024.
Le FNB à revenu amélioré Harvest Healthcare Leaders (HHLE:TSX) est un FNB à revenu d'actions amélioré conçu pour offrir des revenus améliorés et des opportunités de croissance en appliquant un effet de levier modeste à un investissement dans le FNB de revenu des leaders du secteur de la santé Harvest (HHL:TSX) . Il offre un accès au même portefeuille de sociétés de soins de santé américaines à grande capitalisation avec un flux de trésorerie mensuel amélioré. Ce FNB a versé pour la dernière fois une distribution mensuelle de 0,0913 $ par part. Cela représente un rendement actuel de 10,3 % au 2 février 2024. Pour la distribution mensuelle mise à jour, Cliquez ici.
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