Par les FNB Harvest
Le 29 février 2024 est la date limite de cotisation à un REER. Le plafond de déduction pour 2024 est fixé à 18 % du revenu avant impôt d'un contribuable canadien au cours de la dernière année, ou à une limite stricte de 31 560 $, selon le chiffre le plus bas.
De nombreux Canadiens, qu'ils soient investisseurs ordinaires ou conseillers financiers, sont parfaitement conscients des mécanismes de base d'un REER et pourquoi ils constituent un outil d’épargne si populaire. Cependant, compte tenu des difficultés rencontrées par la plupart des investisseurs en 2023 et de la popularité croissante des FNB d’options d’achat couvertes au Canada, nous voyons trois facteurs liés aux REER et à la retraite que les investisseurs ordinaires ou les professionnels de l’investissement pourraient vouloir prendre en compte à l’approche de l’échéance.
Ces considérations touchent toutes les FNB d'options d'achat couvertes. FNB Harvest est l'un des fournisseurs les mieux établis au Canada de ces investissements en FNB générateurs de revenus, et cette connaissance peut être très utile à l'approche de l'échéance imminente du REER.
Retrait des comptes FERR dans un marché baissier
Après une période baissière en 2023, les portefeuilles de nombreux investisseurs ont besoin de temps pour se redresser. Malheureusement, pour les détenteurs de REER âgés de plus de 71 ans, ces REER sont convertis en FERR et sont assujettis à un calendrier de retraits obligatoires cela ne tient pas compte de la nécessité d’une reprise du marché.
Les Canadiens qui ont des économies dans des FERR, ou ceux dont les REER sont sur le point d'être convertis en FERR, courent la fâcheuse probabilité de devoir effectuer des ajustements de portefeuille, potentiellement à perte, pour respecter les retraits obligatoires de leur FERR.
Cependant, de nombreux FNB générateurs de revenus peuvent être détenus dans des REER et des FERR. Ceux-ci incluent tous les produits de Harvest. Revenu de capitaux propres et Revenu de capitaux propres amélioré ETF. Ces ETF paient tous leurs revenus sur une base mensuelle et versent en grande partie des revenus à des taux supérieurs au taux d'inflation global. Ils génèrent ce revenu grâce à une combinaison de dividendes et primes provenant de la vente d’options d’achat couvertes. Ils détiennent également des portefeuilles d'actions, qui sont exposés à toute reprise potentielle des marchés.
Le revenu versé par ces FNB peut être retiré d'un FERR pour compenser une partie ou la totalité des obligations obligatoires d'un investisseur. Retraits d'un FERR tout en gardant leurs principaux investissements intacts et exposés aux opportunités de croissance du marché.
Générer des revenus ou des rendements éligibles au REER en USD pour vos objectifs
De nombreux Canadiens qui épargnent pour leur retraite ont des objectifs de style de vie qu'ils souhaitent atteindre. Ces objectifs consistent souvent à passer des hivers dans un État américain chaud ou à voyager régulièrement à l'étranger. Dans les deux cas, un revenu de retraite admissible au REER en dollars américains peut être très utile. Les snowbirds en herbe auront besoin d'argent américain pour soutenir leur mode de vie au sud de la frontière. Les globe-trotters savent que les billets verts sont parmi les devises les plus utiles à transporter partout dans le monde.
Les investisseurs canadiens qui cherchent à atteindre leurs objectifs internationaux pourraient rechercher des investissements qui peuvent être utilisés pour constituer une partie d'un pécule en dollars américains, ainsi qu'un revenu en dollars américains, qui pourrait être détenu dans un REER.
Harvest ETFs offre une catégorie « U » sur un certain nombre de ses FNB de revenu d'actions qui sont cotés à la TSX et sont admissibles aux REER et aux FERR, mais échanger et payer des revenus en dollars américains. Ces FNB détiennent toujours des portefeuilles d'actions et sont exposés aux opportunités de croissance du marché pour les investisseurs qui cherchent toujours à faire fructifier leur épargne-retraite. Le revenu qu'ils versent en dollars américains peut également être très utile aux titulaires de REER lorsqu'ils passent à la retraite et ont besoin de devises américaines pour réaliser leurs rêves.
Considérations fiscales pour l'épargne à l'intérieur et à l'extérieur d'un REER
Les reports d'impôt intégrés aux cotisations à un REER sont la clé de leur popularité. Cependant, il existe une limite annuelle aux déductions au titre des REER et de nombreux Canadiens fortunés doivent épargner plus que la limite stricte de 31 560 $ par année pour pouvoir prendre leur retraite en toute sécurité.
Ces économies supplémentaires sont souvent détenues dans des comptes non enregistrés, qui ne bénéficient d'aucun avantage fiscal. À la retraite, lorsque les revenus de placement deviennent importants, les flux de trésorerie provenant des placements à revenu fixe traditionnels ou des CPG détenus dans des comptes non enregistrés seront imposés comme un revenu.
Si ces mêmes types de placements sont détenus dans un REER ou un FERR et que ce revenu est retiré du compte, il sera aussi habituellement imposé comme un revenu.
Toutefois, les revenus générés par les FNB Harvest Equity Income et Enhanced Equity Income proviennent en grande partie de la vente d'options d'achat couvertes. Il convient de noter que le caractère fiscal de distribution pour chaque FNB varie d'une année à l'autre en fonction d'autres éléments des opérations et des opérations des FNB. Néanmoins, la vente d'options est traitée comme un gain en capital et, par conséquent, cette partie du revenu mensuel versé par ces ETF est imposée au taux des gains en capital, ce qui signifie que seule la moitié de ce revenu est imposable, l'autre moitié est exonérée d'impôt.
Les Canadiens qui détiennent des placements à revenu dans des REER, des FERR ou des comptes non enregistrés voudront peut-être considérez ce facteur fiscal au moment de décider quels investissements de revenu ils souhaitent recommander.
