Des millions de Canadiens utilisent Régime enregistré d'épargne-retraite (REER) comptes pour investir et épargner pour la retraite. Leur attrait est simple : les cotisations à ces comptes dans la limite annuelle sont déductibles d'impôt, et les revenus gagnés dans le REER sont également exonérés d'impôt, à condition que les revenus restent dans le compte. Il s'agit d'un incitatif fiscal à court terme pour prendre l'importante décision à long terme d'épargner pour la retraite.
Mais lorsque les détenteurs de REER canadiens atteignent 71 ans, ces comptes se transforment en fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR). Comme son nom l'indique, un compte conçu pour l'épargne devient un fonds conçu pour le revenu. Lorsque le revenu est impliqué, l'impôt doit être payé.
Comment les retraits d’un FERR sont-ils imposés ?
Il est important de commencer par faire une distinction claire : les avantages fiscaux de REER les économies devraient être considérées davantage comme un report que comme une remise. Les impôts sur les revenus déposés dans un REER seront réglés lorsque le REER sera converti en FERR, et le titulaire du compte sera tenu d'effectuer des retraits obligatoires.
Les FERR sont soumis à une cotisation annuelle montants minimaux de retrait fixée par le gouvernement fédéral. L'argent détenu dans un REER doit être prélevé à un taux qui augmente avec l'âge du titulaire. Il se peut que des placements comme des actions ou des FNB détenus dans un FERR doivent être vendus afin d'effectuer ces retraits minimums.
La retenue d'impôt sur les FERR est un impôt qui s'applique aux retraits qui dépassent le montant minimum. Le gouvernement fédéral fixe des montants de retrait annuels minimaux pour les FERR, et tout retrait dépassant ce montant est assujetti à une retenue d'impôt. Le montant de la retenue d'impôt sur les FERR dépend du montant retiré, variant de 10 % à 30 %. Au Québec, la tranche de retenue d'impôt est de 20 %-30% . Il est important de noter que les retraits d'un FERR sont également assujettis à l'impôt sur le revenu, ce qui signifie que les retraités doivent planifier soigneusement leurs retraits pour gérer l'impact fiscal.
Comment les règles de retrait des FERR peuvent avoir une incidence sur votre revenu de retraite
Même si les retraits d'un FERR sont conçus pour procurer un revenu aux retraités, il est important de noter que tous les retraités n'ont pas les mêmes besoins ou les mêmes objectifs. L’approche imposée par le gouvernement en matière de retraits d’un FERR, conjuguée aux impôts payés sur ces retraits, peut entraîner des pertes involontaires pour un retraité, tant en termes d’impôts payés que d’éventuelles occasions manquées d’appréciation du capital.
Un inconvénient potentiel est la nécessité de vendre les titres détenus dans le compte FERR pour respecter les montants de retrait obligatoires. Cela peut conduire à des opportunités de croissance manquées si les titres étaient encore prêts à connaître une appréciation significative. De plus, si le retrait intervient pendant un ralentissement du marché, il pourrait entraîner une perte substantielle sur le capital investi.
Un autre facteur crucial est l’augmentation de l’espérance de vie des retraités. De nos jours, de nombreux retraités vivent plus longtemps et peuvent avoir besoin de soins de longue durée coûteux à la fin des années 80 ou 90. Les retraits imposés ou la perte d'opportunités d'appréciation du capital dans les années 70 des retraités pourraient avoir des conséquences douloureuses pour eux et leurs familles à mesure qu'ils vieillissent.
L'autre facteur clé à considérer est l'héritage. De nombreux retraités et préretraités considèrent leur épargne comme un moyen de laisser un héritage financier aux membres de leur famille, à des causes caritatives ou à leurs objectifs personnels. Ils voudront peut-être s’assurer d’avoir suffisamment d’épargne pour aider leurs proches à franchir des étapes importantes, comme verser une mise de fonds sur une maison ou rembourser un prêt étudiant. Toutefois, les retraits du FERR imposés par le gouvernement et qui se prolongent tard dans la vie peuvent perturber ces objectifs.
Pour relever ces défis et optimiser votre revenu de retraite , il est important de travailler avec un conseiller financier qui pourra vous aider à élaborer une stratégie de retrait d'un FERR adaptée à votre situation particulière.
Comment les ETF de revenu peuvent compenser ces inconvénients
Les titres à revenu fixe étaient autrefois un outil précieux que les retraités utilisaient pour compenser l’impact des retraits obligatoires de leurs FERR sur leurs épargnes. Traditionnellement, les retraités pouvaient compter sur des produits à revenu fixe, comme les obligations, pour générer un revenu sans avoir à vendre des actifs en hausse ou générateurs de revenus dans leurs comptes FERR. Aujourd'hui, cependant, la plupart des produits à revenu fixe rapportent des revenus à des taux nettement inférieurs au taux de retrait obligatoire.
C’est là que les ETF d’options d’achat couvertes peuvent constituer une solution alternative. En investissant dans des ETF de revenu avec options d’achat couvertes, les retraités peuvent bénéficier des avantages suivants :
Potentiel de revenu plus élevé : les ETF de revenu visent à fournir des rendements de revenu annualisés élevés et constants. Ces rendements peuvent potentiellement dépasser les revenus générés par les produits à revenu fixe traditionnels, aidant ainsi les retraités à respecter les montants de retrait obligatoires de leur FERR sans épuiser leur capital.
Diversification : les ETF de revenu sont disponibles dans un large éventail de classes d'actifs et de secteurs, et ils peuvent offrir une diversification entre ces secteurs et classes d'actifs. Cette diversification peut aider à atténuer le risque et la volatilité du portefeuille d'un retraité, offrant ainsi un flux de revenu plus stable.
Potentiel d’appréciation du capital : Contrairement aux produits à revenu fixe traditionnels, les FNB de revenu basés sur des actions ont un potentiel d’appréciation du capital. Cela signifie que les retraités peuvent bénéficier à la fois d’une génération de revenus et d’une croissance potentielle de leurs investissements, contribuant ainsi à préserver et à accroître leur revenu de retraite et leur épargne au fil du temps.
Comme indiqué précédemment, il est important que les retraités travaillent avec un conseiller financier pour déterminer les FNB de revenus d'actions les plus appropriés en fonction de leurs objectifs individuels et de leur tolérance au risque.
Dans l’ensemble, les FNB de revenu peuvent constituer une stratégie précieuse pour aider les retraités à relever les défis des retraits obligatoires de leurs FERR et à assurer un flux constant de revenu de retraite tout en cherchant à préserver leur capital à long terme. Notre ETF multi-actifs, le FNB de revenu mensuel diversifié Harvest (HIDF :TSX), n'a pas de distribution fixe et a été lancé le 31 mars 2022, avec un rendement cible de 8,50 %. Notez que le montant des distributions mensuelles variera entre mensuellement, trimestriellement ou annuellement. Vous pouvez consulter le site Web des ETF Harvest pour connaître le numéro de rendement actuel qui est mis à jour quotidiennement. ici . Pour illustrer la valeur potentielle de la stratégie, si vous examinez les versions les plus récentes Tableau de retrait du FERR, le pourcentage annuel de versements pour les retraits d'un FERR ne dépasse 8,5 % que lorsqu'un retraité atteint 85 ans. Mais, un FERR hypothétique détenant uniquement un HDIF avec un rendement actuel de 8,5 % ou plus, par exemple, n'aurait très probablement pas à retirer une partie de son capital jusqu'à ce qu'un retraité atteigne 85 ans, car le revenu généré par le FNB pourrait être utilisé pour les retraits. plutôt.
Sachez que le rendement d'un ETF peut changer en raison des conditions du marché, ainsi que de facteurs tels que les variations des taux d'intérêt, la performance des actifs sous-jacents, les conditions économiques, les changements dans les paiements de dividendes ou d'intérêts sur les actifs détenus par l'ETF et les changements dans l’offre et la demande pour l’ETF lui-même.
Retrait minimum du FERR (mis à jour en janvier 2023)
| Âge au début de l'année | Pourcentage de versement minimum du FERR |
|---|---|
| 65 | 4.00% |
| 66 | 4.17% |
| 67 | 4.35% |
| 68 | 4.55% |
| 69 | 4.76% |
| 70 | 5.00% |
| 71 | 5.28% |
| 72 | 5.40% |
| 73 | 5.53% |
| 74 | 5.67% |
| 75 | 5.82% |
| 76 | 5.98% |
| 77 | 6.17% |
| 78 | 6.36% |
| 79 | 6.58% |
| 80 | 6.82% |
| 81 | 7.08% |
| 82 | 7.38% |
| 83 | 7.71% |
| 84 | 8.08% |
| 85 | 8.51% |
| 86 | 8.99% |
| 87 | 9.55% |
| 88 | 10.21% |
| 89 | 10.99% |
| 90 | 11.92% |
| 91 | 13.06% |
| 92 | 14.49% |
| 93 | 16.34% |
| 94 | 18.79% |
| 95 ans et plus | 20.00% |
Bien que les facteurs fiscaux et les risques liés au marché ne puissent pas être entièrement évités, les FNB de revenu, en particulier ceux dont les rendements cibles sont élevés, peuvent aider à gérer et à compenser certains des inconvénients liés aux retraits des FERR.
En adoptant une approche proactive et en envisageant d'investir dans des FNB de revenu, les retraités peuvent tirer le meilleur parti de leurs retraits de FERR et préserver leur revenu de retraite.
Ne manquez pas le potentiel de revenus plus élevés, la diversification et l’opportunité d’appréciation du capital. Commencer planifier votre retraite stratégie de revenu aujourd’hui et jetez un œil à ce que les ETF Harvest ont à offrir.
