Revenu de retraite fiscalement avantageux pour l'épargne hors comptes enregistrés

Date

27 avril 2023

Date

27 avril 2023

Date

27 avril 2023

Par les FNB Harvest

Les Canadiens qui planifient leur retraite obtiennent certains avantages utiliser des régimes enregistrés d'épargne-retraite (REER) , Fonds enregistré de revenus de retraite (FERR) , ainsi que d'autres comptes enregistrés comme le Compte d'épargne libre d'impôt (CELI) . Ces comptes offrent différents incitatifs fiscaux pour épargner à long terme. Cependant, les cotisations à ces comptes sont limitées et de nombreux Canadiens doivent épargner chaque année plus que ces limites annuelles pour se permettre leur style de vie à la retraite.

La réponse à laquelle ils se tournent souvent est un compte non enregistré . Ces comptes de placement n'ont aucune limite quant au montant qu'ils peuvent détenir, mais n'ont également aucun incitatif ou avantage fiscal. Si un placement dans un compte non enregistré croît et est vendu, il peut être imposé comme un gain en capital. Si un investissement rapporte un revenu d'intérêts, ce revenu est imposé à votre taux marginal.

Les retraités peuvent être particulièrement préoccupés par l'exposition fiscale des comptes non enregistrés, car ils vivent souvent du revenu de leurs placements. Limiter l'exposition fiscale de ce revenu est une priorité pour de nombreux investisseurs, et bien que les sources traditionnelles de revenu fixe comme les CPG et les obligations soient imposées à des taux marginaux, une stratégie peut produire une forme de revenu plus efficace sur le plan fiscal.  

Appels couverts pour un revenu fiscalement avantageux

De nombreux FNB de revenu d'actions, tels que ceux proposés par les ETF Harvest , gagnent une partie importante de leurs distributions en espèces par la vente d'options d'achat couvertes. Cette stratégie génère effectivement des primes en vendant à une autre partie l'option d'acheter une partie des avoirs d'un ETF. La deuxième partie paie une prime pour cette option.

Au Canada, les options sont imposées comme des gains en capital et non comme un revenu. Par conséquent, seuls 50 % des revenus générés par les stratégies d'achat couvertes sont effectivement imposables. Cela peut réduire considérablement le fardeau fiscal auquel un retraité doit faire face en raison de son revenu de retraite. Vous pouvez en savoir plus sur les diverses implications fiscales des ETF d'options d'achat couvertes ici.

Il convient toutefois de noter que tous les revenus versés par les FNB à revenu d'actions ne sont pas générés par des options d'achat couvertes. Certains de ces ETF ajoutent également les dividendes de leurs avoirs sous-jacents au revenu qu'ils versent, ce qui a des incidences fiscales différentes.

Les situations fiscales individuelles varient d'un investisseur à l'autre, il est donc important pour les investisseurs de demander des conseils fiscaux et de placement. Néanmoins, pour les Canadiens retraités et retraités qui utilisent des comptes non enregistrés, il peut être très important de limiter l'exposition fiscale. La partie des gains en capital du revenu versé par les FNB de revenu d'actions peut aider à alléger un fardeau fiscal inutile et laisser un retraité avec plus de revenus pour financer ses objectifs de retraite et son style de vie.  

Clause de non-responsabilité

À titre indicatif seulement. Tous les commentaires, opinions et points de vue exprimés sont de nature générale et ne doivent pas être considérés comme des conseils et/ou une recommandation d'achat ou de vente des titres mentionnés ou utilisés en vue d'engager des stratégies personnelles d'investissement.

Des commissions, des frais de gestion et des dépenses peuvent tous être associés à un investissement dans les fonds négociés en bourse Harvest, gérés par Harvest Portfolios Group Inc. (le(s) Fonds). Veuillez lire le prospectus concerné avant d'investir. Les taux de rendement indiqués sont les rendements totaux composés annuels historiques (à l'exception des chiffres d'un an ou moins, qui sont de simples rendements totaux), y compris les variations de la valeur unitaire et le réinvestissement de toutes les distributions et ne tiennent pas compte des ventes, des rachats, des distributions ou des des frais optionnels ou des impôts sur le revenu payables par tout porteur de titres qui auraient réduit les rendements. Les fonds ne sont pas garantis, leurs valeurs changent fréquemment et leurs rendements passés peuvent ne pas se reproduire. Les distributions vous sont versées en espèces, sauf si vous demandez, en vertu de votre participation à un régime de réinvestissement de distribution, qu'elles soient réinvesties dans des unités de classe A, B ou U du Fonds. Si le Fonds gagne moins que les montants distribués, la différence est un rendement du capital. L'investissement fiscal et toutes les autres décisions doivent être prises avec l'aide d'un professionnel qualifié.

Le rendement actuel représente un montant annualisé composé de 12 distributions mensuelles inchangées (en utilisant le chiffre de distribution du mois le plus récent multiplié par 12) en pourcentage du cours de clôture du Fonds. Le rendement actuel ne représente pas les rendements historiques du FNB, mais représente la distribution qu'un investisseur recevrait si la distribution la plus récente restait la même à l'avenir.

Certaines déclarations contenues dans Harvest Insights sont de nature prospective. Les énoncés prospectifs (« énoncés prospectifs ») sont des énoncés de nature prédictive, qui dépendent d’événements ou de conditions futurs ou s’y réfèrent, ou qui incluent des mots tels que « peut », « va », « devrait », « pourrait », « s’attendre à », « anticiper », « avoir l’intention de », « planifier », « croire » ou « estimer » ou d’autres expressions similaires. Les déclarations qui se projettent dans le temps ou qui incluent autre chose que des informations historiques sont soumises à des risques et des incertitudes, et les résultats, actions ou événements réels peuvent différer sensiblement de ceux énoncés dans les FLS.

Les FLS ne sont pas des garanties des rendements futurs et sont par nature basées sur de nombreuses hypothèses, qui impliquent, entre autres, que (i) le Fonds peut attirer et conserver des investisseurs et disposer d'un capital sous gestion suffisant pour mettre en œuvre ses stratégies d'investissement, (ii) les stratégies d'investissement produiront les résultats escomptés par les gestionnaires de portefeuille, et que (iii) les marchés réagiront et se comporteront d'une manière conforme aux stratégies d'investissement. Bien que les FLS contenues dans les présentes soient basées sur ce que le gestionnaire de portefeuille considère comme des hypothèses raisonnables, le gestionnaire de portefeuille ne peut pas garantir que les résultats réels seront conformes à ces FLS.

Sauf si la loi applicable l'exige, le Groupe de portefeuilles Harvest Inc. ne s'engage pas et rejette expressément toute intention ou obligation de mettre à jour ou de réviser tout FLS, que ce soit à la suite de nouvelles informations, d'événements futurs ou autres.