Par les FNB Harvest
Le 3 mars 2025 est la date limite de cotisation au REER pour l’année d’imposition 2024.
La limite de déduction pour l'année de cotisation 2025 est fixée à 18 % du revenu avant impôt d'un contribuable canadien au cours de la dernière année, ou à une limite stricte de 32,490 $, selon le chiffre le plus bas.
Many Canadians, be they ordinary investors or financial advisors, are keenly aware of the basic mechanisms of an RRSP and why they are such a popular savings tool. Toutefois, compte tenu des difficultés rencontrées par de nombreux investisseurs en 2024 et de la popularité croissante des FNB d’options d’achat couvertes au Canada, nous voyons trois facteurs liés aux REER et à la retraite que les investisseurs ordinaires ou les professionnels de l’investissement pourraient vouloir prendre en compte à l’approche de la date limite.
Ces considérations touchent toutes les FNB d'options d'achat couvertes. FNB Harvest est l'un des fournisseurs les mieux établis au Canada de ces investissements en FNB générateurs de revenus, et cette connaissance peut être très utile à l'approche de l'échéance imminente du REER.
Retirer des fonds du FERR et les compléter avec un revenu mensuel
Unfortunately, for RRSP holders over the age of 71, those RRSPs that have converted to RRIFs and are subject to a mandatory withdrawal schedule that doesn’t factor in the need for a market recovery.
Les Canadiens qui ont des économies dans des FERR, ou ceux dont les REER sont sur le point d'être convertis en FERR, courent la fâcheuse probabilité de devoir effectuer des ajustements de portefeuille, potentiellement à perte, pour respecter les retraits obligatoires de leur FERR.
Cependant, de nombreux FNB générateurs de revenus peuvent être détenus dans des REER et des FERR. Those include all of Harvest’s Equity Income and Enhanced Equity Income ETFs. Ces ETF paient tous leurs revenus sur une base mensuelle et versent en grande partie des revenus à des taux supérieurs au taux d'inflation global. They generate that income through a combination of dividends and premiums from selling covered call options. They also hold portfolios of equities, which are exposed to any potential market recovery.
The income paid by these ETFs can be withdrawn from a RRIF to offset some or all of an investor’s mandatory RRIF withdrawals while keeping their principle investments untouched and exposed to market growth opportunity.
Générer des revenus ou des rendements éligibles au REER en USD pour vos objectifs
De nombreux Canadiens qui épargnent pour leur retraite ont des objectifs de style de vie qu'ils souhaitent atteindre. Ces objectifs consistent souvent à passer des hivers dans un État américain chaud ou à voyager régulièrement à l'étranger. Dans les deux cas, un revenu de retraite admissible au REER en dollars américains peut être très utile. Les snowbirds en herbe auront besoin d'argent américain pour soutenir leur mode de vie au sud de la frontière. Les globe-trotters savent que les billets verts sont parmi les devises les plus utiles à transporter partout dans le monde.
Les investisseurs canadiens qui cherchent à atteindre leurs objectifs internationaux pourraient rechercher des investissements qui peuvent être utilisés pour constituer une partie d'un pécule en dollars américains, ainsi qu'un revenu en dollars américains, qui pourrait être détenu dans un REER.
Harvest ETFs offers a “U” class on a number of its equity income ETFs which are listed on the TSX and are RRSP and RRIF eligible, but trade and pay income in US dollars. These ETFs still hold portfolios of equities, and are exposed to market growth opportunity for investors still looking to grow their retirement savings. Le revenu qu'ils versent en dollars américains peut également être très utile aux titulaires de REER lorsqu'ils passent à la retraite et ont besoin de devises américaines pour réaliser leurs rêves.
Considérations fiscales pour l'épargne à l'intérieur et à l'extérieur d'un REER
Les reports d'impôt intégrés aux cotisations à un REER sont la clé de leur popularité. Toutefois, il existe une limite annuelle aux déductions du REER et de nombreux Canadiens fortunés doivent épargner plus que la limite fixe de 32 490 $ par année afin de prendre leur retraite en toute sécurité.
Ces économies supplémentaires sont souvent détenues dans des comptes non enregistrés, qui ne bénéficient d'aucun avantage fiscal. À la retraite, lorsque les revenus de placement deviennent importants, les flux de trésorerie provenant des placements à revenu fixe traditionnels ou des CPG détenus dans des comptes non enregistrés seront imposés comme un revenu.
Si ces mêmes types de placements sont détenus dans un REER ou un FERR et que ce revenu est retiré du compte, il sera aussi habituellement imposé comme un revenu.
Toutefois, les revenus générés par les FNB Harvest Equity Income et Enhanced Equity Income proviennent en grande partie de la vente d'options d'achat couvertes. Il convient de noter que le caractère fiscal de distribution pour chaque FNB varie d'une année à l'autre en fonction d'autres éléments des opérations et des opérations des FNB. Néanmoins, la vente d'options est traitée comme un gain en capital et, par conséquent, cette partie du revenu mensuel versé par ces ETF est imposée au taux des gains en capital, ce qui signifie que seule la moitié de ce revenu est imposable, l'autre moitié est exonérée d'impôt.
Canadians holding income investments in RRSPs, RRIFs, or non-registered accounts may want to consider that tax factor when deciding which income investments they want to recommend.
