Les Canadiens devraient-ils cotiser à un REER après 60 ans?

Date

25 octobre 2023

Par les FNB Harvest

REER, FERR , CRI, RPC, SV : pour les jeunes Canadiens, ces lettres ne signifient peut-être pas grand-chose. Mais pour ceux qui ont environ 60 ans, ces lettres (qui sont toutes des acronymes pour les comptes d'épargne-retraite et les plans de paiement) commencent à signifier beaucoup à mesure qu'ils se rapprochent de l'âge de la retraite.

Lorsque les Canadiens atteignent l'âge de 60 ans, ils peuvent avoir beaucoup de questions sur leurs finances de retraite. Comment contribuer au mieux à sa retraite tout en s'assurant de payer le moins d'impôts ?

Ci-dessous, nous explorerons si les Canadiens devraient cotiser à un REER après 60 ans.

Qu'est-ce qu'un REER?

Un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est un régime d'épargne-retraite pour les Canadiens où les particuliers peuvent épargner et investir pour leur retraite. Un différenciateur clé entre un REER et un compte général d'épargne ou de placement est que les cotisations au REER canadien sont exonérées d'impôts et que les investissements fructifient à l'abri de l'impôt jusqu'au moment où ils sont retirés.

Dans le REER, les Canadiens peuvent détenir divers instruments de placement comme des certificats de placement garanti (CPG), des obligations, des actions, des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (FNB) pour la retraite qui emploient diverses stratégies comme les FNB de croissance et de revenu et les FNB d'options d'achat couvertes des banques canadiennes. .

Combien un particulier pourrait-il cotiser à ce régime d'épargne-retraite? Pour 2024, les particuliers peuvent contribuer jusqu'à 18 % de leur revenu gagné, ou le plafond de cotisation annuel maximum de 31 560 $, selon le montant le plus bas.

De plus, une personne peut reporter les droits de cotisation à ces régimes d'épargne-retraite jusqu'à l'âge de 71 ans. Ainsi, par exemple, si une personne a cotisé 1 000 $ cette année dans son REER, en 2024, elle pourrait cotiser quel que soit le plafond pour l'année, plus 29 780 $ (ce qui reste du plafond de cotisation de 2023).

Cotiser à un REER après 60 ans

Pour dire le moins, il n'y a pas de réponse à l'emporte-pièce pour savoir si une personne devrait ou non cotiser à son REER après l'âge de 60 ans. Cependant, il y a quelques facteurs que les gens devraient considérer lorsqu'il s'agit de cotiser à des régimes d'épargne-retraite canadiens.

En fin de compte, l'objectif est de déterminer où ils peuvent obtenir le plus d'économies d'impôt en cotisant à leur REER.

Taux d'imposition marginal

Incontestablement, l'un des facteurs les plus importants pour décider si une personne doit cotiser à son REER après 60 ans est le taux marginal d'imposition.

Le taux d'imposition marginal est le montant qu'un individu paie sur chaque dollar de revenu qu'il gagne. Si quelqu'un a un taux d'imposition marginal de 10 %, cela signifie que 0,10 $ de chaque 1,00 $ gagné sera versé en impôts.

La règle générale est que plus le taux marginal d'imposition après 60 ans est élevé, plus la contribution devrait être élevée.

Voici quelques précisions supplémentaires : imaginons qu'une personne dans la soixantaine travaille comme consultant et gagne un salaire annuel de plus de 130 000 $ et que son taux d'imposition marginal est de 43 %. Ce serait une bonne idée pour eux de cotiser le montant maximum à leur REER, car cela entraînerait les plus grands avantages fiscaux.

Comparativement à une personne qui gagne 25 000 $ et qui a décidé de toucher son Régime de pensions du Canada (RPC) et la Sécurité de la vieillesse (SV) avec un taux marginal d'imposition de 20 %, l'impact d'une cotisation à un REER serait négligeable. En effet, si au fil des ans cette personne a accumulé des sommes importantes dans son régime d'épargne-retraite, il pourrait même être judicieux pour elle de retirer de l'argent de son REER et de profiter de son taux marginal d'imposition moins élevé.

REER de conjoint

Pour certaines personnes, il pourrait même être possible de cotiser au régime d'épargne-retraite de leur conjoint plutôt qu'au leur après 60 ans.

Comment cela marche-t-il? Un REER de conjoint permet à une personne de cotiser au régime d'épargne-retraite de son conjoint jusqu'à concurrence de son plafond de cotisation. Lorsqu'ils cotisent au REER de leur conjoint, ils obtiennent une déduction fiscale et cela pourrait réduire leur facture d'impôt. Cela fonctionne très bien dans les cas où il y a une énorme différence de revenus entre les conjoints.

De plus, cotiser au REER du conjoint pourrait entraîner une baisse de l'impôt marginal lorsque viendra le temps des retraits du régime d'épargne-retraite au moment de la retraite.

Âge

Il convient de noter encore une fois qu'il y a une limite à la durée pendant laquelle les Canadiens sont autorisés à conserver un REER. La limite d'âge est de 71 ans. Après l'âge de 71 ans, le REER se transforme en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) dont un certain montant doit être retiré chaque année. Ce montant est fixé par le parlement.

Si une personne a 69 ans, par exemple, il serait peut-être plus sage pour elle de commencer à réfléchir à la façon de retirer de son REER et à quoi faire de son épargne plutôt que de contribuer davantage à son régime de revenu de retraite. Indépendamment du taux d'imposition marginal d'une personne ou du montant qu'elle peut cotiser au REER de son conjoint, l'âge est un facteur important. 

Par contre, si une personne a 60 ans, il se peut qu'elle ait encore du temps pour cotiser à son REER. Il devient important pour eux de trouver comment contribuer le plus efficacement. Ils devront tenir compte de leurs taux d'imposition marginaux, de leur revenu et d'autres facteurs.

Conseils clés pour cotiser à un REER après 60 ans

Bien qu'il n'y ait pas de réponse claire pour savoir si une personne devrait ou non cotiser à son REER après 60 ans, parler à un conseiller financier ou à un planificateur financier expérimenté pourrait aider. Ils pourraient exécuter plusieurs analyses de scénarios pour vous guider dans la bonne direction.

Au-delà de cela, les professionnels de la finance pourraient vous aider en élaborant un plan qui se concentre non seulement sur la contribution au REER, mais aussi sur la façon de gérer le contenu du régime d'épargne-retraite - où investir, comment allouer les fonds et quoi faire quand le moment est venu vient pour le retrait.

Les Canadiens devraient songer à leurs plans de retraite. Les premières décisions peuvent faire une énorme différence au fil du temps. Ils pourraient investir une grosse somme d'argent à l'abri de l'impôt et avoir les économies dont ils ont besoin au moment de l'utiliser.

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