Comptes enregistrés, distribution et fiscalité

Le caractère fiscal des distributions dans le ETF à revenu mensuel diversifié Harvest (HDIF) peut être un mélange de revenus, y compris des revenus étrangers et/ou des dividendes de sociétés canadiennes imposables et des gains en capital (moins les dépenses du FNB Harvest) et peut inclure un remboursement de capital (ROC).

HDIF reproduira généralement le caractère fiscal des ETF sous-jacents détenus dans le portefeuille. Le caractère fiscal des distributions mensuelles n’étant connu qu’après la clôture de l’année, nous ne sommes pas en mesure de fournir les caractéristiques fiscales avant la fin de l’année concernée.

Nous notons que les distributions sont généralement fiscalement avantageuses pour les investisseurs qui détiennent des comptes autres que enregistrés. Pour plus d'informations sur les distributions fiscalement avantageuses, veuillez Cliquez ici .

Chez Harvest ETFs, nous utilisons généralement le terme « fiscalement efficace » pour décrire le revenu généré par notre stratégie d'options d'achat couvertes active et flexible. Étant donné que les primes gagnées lors de la vente d'options d'achat sont considérées comme un gain en capital et non comme un revenu, la partie des distributions en espèces de nos FNB de revenu d'actions gagnées sur les options d'achat est imposée à un taux plus favorable que les titres à revenu fixe et les dividendes non canadiens lorsque ces FNB sont détenus dans des comptes non enregistrés. Pour en savoir plus, cliquez ici.

Les revenus gagnés dans un ETF et les implications fiscales de la possession de parts d'un ETF sont soumis à des impacts fiscaux différents et dépendront du fait que les parts soient détenu dans un compte enregistré (comme un REER, un FERR ou un CELI) ou dans un compte non enregistré.

Revenu gagné grâce aux distributions d'un FNB dans un compte non enregistré :

Un FNB qui est considéré comme une fiducie de fonds commun de placement génère généralement des revenus de dividendes, des revenus d’intérêts et des gains en capital.

Le revenu de dividendes peut prendre la forme de dividendes déterminés, de dividendes non déterminés et de dividendes étrangers (qui sont assujettis à une retenue d'impôt). Les règles fiscales au Canada exigent qu'une fiducie de fonds commun de placement distribue aux porteurs de parts le revenu généré dans le FNB afin de s'assurer que le FNB ne sera pas assujetti à l'impôt sur le revenu sur les gains en capital réalisés, les dividendes et les intérêts, et ces règles s'appliquent à toute fiducie de fonds commun de placement. qu'il s'agisse d'un FNB, d'un fonds commun de placement ou d'un fonds à capital fixe. En raison de ce mécanisme de distribution, ceux qui détiennent des parts d'un FNB recevront une distribution qui suivra le caractère fiscal déterminé dans le FNB. Par exemple, si le FNB a réalisé des gains en capital, vous, en tant que porteur de parts, recevrez une distribution qui sera imposée comme un gain en capital.

Lorsqu'un FNB distribue son revenu aux porteurs de parts, l'incidence fiscale pour les porteurs de parts sera la suivante :

• 50 % d'un gain en capital sera imposé au taux d'imposition marginal d'un particulier
• 100 % de tout revenu d'intérêts et revenu étranger sera imposé au taux marginal d'imposition du particulier
• Les dividendes déterminés sont généralement admissibles à un crédit d'impôt pour dividendes.

Incidences fiscales de l'achat et de la vente d'unités dans un compte non enregistré :

En plus du revenu distribué d'un FNB, un porteur de parts peut vendre ses parts après que la valeur du FNB s'est appréciée. Dans le cas où les parts sont vendues à une valeur supérieure au coût, le gain en capital sera déclaré dans l'année de la vente et 50 % du gain en capital sera imposé au taux marginal d'imposition du particulier. Il y a des moments au cours de la détention des parts où le FNB a versé une distribution qualifiée de remboursement de capital (RDC). Lorsque cela se produit, le prix de base des parts détenues par le porteur de parts sera réduit du montant du RDC versé par le fonds.

Pour plus d'informations sur les considérations fiscales liées aux ETF d'appels couverts Harvest, consultez Considérations fiscales et ETF d’options d’achat couvertes.

Pour le résumé le plus récent des distributions des ETF Harvest, voirRésumé de la distribution des FNB Harvest.

Cet article explique certaines des différences entre le traitement fiscal des flux de trésorerie et celui des flux de trésorerie générés.

La section intitulée "Pouvez-vous expliquer comment vos facteurs fiscaux pour les distributions ont été traités comme un ROC (remboursement de capital) et êtes-vous simplement en train de me rembourser ou de "broyer" la valeur liquidative ?, explique la différence entre les flux de trésorerie et comment cela est traité comme un RDC à des fins fiscales même si le flux de trésorerie est généré par la prime d'option.

Nos distributions ne sont pas fondées sur des marchés chauds. Nous calculons la distribution dans des scénarios de marché à la hausse et à la baisse pour assurer la durabilité de nos distributions. Les options d'achat couvertes peuvent en fait générer des primes plus élevées pendant les périodes de volatilité, notre stratégie est donc bien adaptée à certains scénarios de marché baissier.

Nos distributions d'ETF sont actuellement durables - nous procédons à des évaluations continues. Si les actions sous-jacentes devaient réduire leurs dividendes ou s'il y avait une tendance baissière soutenue sur les marchés, nous devrions réévaluer, mais ce n'est actuellement pas l'attente ni le cas.

Nous vous encourageons à consulter l'historique de distribution de nos ETF de revenu d'actions, qui sont restés largement constants au cours de leur histoire.

Nous avons essayé de mettre un certain nombre de pièces sur notre page d'apprentissage située ici.

Une distribution non monétaire théorique est une distribution annuelle spéciale qui peut être versée par les FNB Harvest à la fin de l'année d'imposition et qui augmente le prix de base rajusté (PBR) des parts d'un FNB détenues dans un compte non enregistré. Il n'y a aucune incidence sur la valeur liquidative du FNB. Vous pouvez en apprendre davantage sur une distribution non monétaire notionnelle ici .

Tous les FNB Harvest sont éligibles pour les comptes enregistrés. Ils peuvent être détenus dans des REER, des FERR, des CELI, des REEE et autres. Apprenez-en davantage sur la façon dont ces FNB s'intègrent dans les comptes enregistrés et non enregistrés.

Les FNB Harvest Equity Income versent leurs distributions sur une base mensuelle. Chaque mois, Harvest annonce les distributions mensuelles de ces ETF via un communiqué de presse et sur le site Web du TSX. Ce communiqué de presse inclut la date ex-dividende pour les distributions de chaque mois ainsi que la date de paiement fixée « à ou vers » une certaine date, généralement le 9e jour après la fin du mois. Les fonds peuvent être traités par les maisons de courtage à compter de cette date et peuvent arriver dans le compte d'un porteur de parts à une date différente.

La récolte des pertes fiscales est une stratégie par laquelle les investisseurs vendent des titres à perte pour compenser les gains en capital, réduisant ainsi le revenu imposable. Sur des marchés volatils, cette approche peut être particulièrement avantageuse en raison des possibilités accrues de réaliser des pertes.

Considérations clés pour la récupération des pertes fiscales sur les marchés volatils :

• Identifier les pertes : Révisez régulièrement votre portefeuille pour identifier les investissements dont la valeur a diminué.
• Gains compensés : Utilisez les pertes réalisées pour contrebalancer les gains en capital provenant d’autres investissements, réduisant ainsi potentiellement votre obligation fiscale.
• Évitez la règle de la vente à rabais : Soyez prudent lorsque vous rachetez le même titre ou un titre sensiblement identique dans les 30 jours précédant ou suivant la vente, car cela peut annuler l’avantage fiscal.
• Réinvestir stratégiquement : Après avoir vendu un titre à perte, envisagez de réinvestir dans un actif similaire, mais pas identique, pour maintenir l’exposition souhaitée au marché sans enfreindre les réglementations sur les ventes à perte.

Chez Harvest ETFs, nous proposons une gamme d’ETF qui peuvent servir d’outils efficaces pour la récupération des pertes fiscales. Nos fonds sont conçus pour offrir une exposition diversifiée à travers divers secteurs et stratégies, y compris les options d’achat couvertes, ce qui peut améliorer le potentiel de revenu. En intégrant les ETF Harvest à votre stratégie de récupération des pertes fiscales, vous pouvez maintenir votre exposition au marché tout en améliorant potentiellement l'efficacité fiscale de votre portefeuille.

Pour des conseils personnalisés adaptés à votre situation financière, nous vous recommandons de consulter un fiscaliste ou un conseiller financier.

1. Plan de retrait systématique (SWP)

• Comptes à impôt différé (REER/FERR) : Dans les comptes à impôt différé, la mise en place d’un SWP peut générer un revenu stable, en particulier à la retraite. Les FERR exigent des retraits minimums qui augmentent avec l’âge et qui sont entièrement imposables comme un revenu ordinaire chaque année.
• Comptes standards : Dans un compte imposable, les SWP peuvent également générer des flux de trésorerie constants. Les retraits seront soumis à l’impôt sur les gains en capital sur tout actif apprécié vendu, mais seulement 50 % des gains sont inclus dans le revenu imposable, ce qui est généralement plus efficace sur le plan fiscal que les retraits entièrement imposables du FERR.

2. Retrait de dividendes/distributions uniquement

• Comptes à impôt différé (REER/FERR) : Dans les REER et les FERR, les dividendes et les distributions croissent à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait. Lors du retrait, le montant total (y compris les distributions réinvesties) est imposé comme un revenu ordinaire.
• Comptes standards : Dans un compte non enregistré, vous pouvez recevoir des dividendes et des distributions sans vendre votre capital. Les dividendes provenant d’actions canadiennes bénéficient d’un crédit d’impôt pour dividendes, ce qui les rend plus avantageux sur le plan fiscal que les revenus d’intérêts, bien que les dividendes étrangers soient entièrement imposables.

3. Retraits proportionnels

• Comptes à impôt différé (REER/FERR) : Les retraits proportionnels vous permettent de prélever de l’argent sur chaque actif du compte, gardant ainsi votre portefeuille équilibré tout en répondant à vos besoins de revenus. Dans les FERR, cette méthode garantit que les retraits minimums requis sont respectés sans vendre de manière disproportionnée un seul actif. Les retraits sont entièrement imposés comme des revenus ordinaires.
• Comptes standards : Dans un compte imposable, des retraits proportionnels sont également possibles, mais peuvent déclencher un impôt sur les plus-values sur les titres appréciés vendus. Cette stratégie est généralement bénéfique pour maintenir la répartition du portefeuille, même si vous devrez prendre en compte les implications fiscales de chaque actif.

4. Stratégie de compartiments

• Comptes à impôt différé (REER/FERR) : Une stratégie de compartiments divise votre portefeuille en actifs à court et à long terme, les actifs à court terme étant utilisés pour financer les retraits immédiats. Les actifs à long terme restent investis et bénéficient d’une croissance à impôt différé. Cette stratégie peut vous aider à éviter de vendre des actifs de croissance en période de baisse des marchés et vous permettre de respecter les minimums du FERR tout en maintenant une exposition à la croissance.
• Comptes standards : Dans un compte imposable, l’approche par tranches est similaire, vous permettant de retirer des investissements plus sûrs et à court terme et de conserver la composition des actifs axés sur la croissance. La vente d’actifs pour un revenu à court terme peut entraîner un impôt sur les plus-values, mais cela peut être minimisé en programmant stratégiquement les ventes.

5. Retrait du rendement total

• Comptes à impôt différé (REER/FERR) : Le retrait du rendement total implique un retrait basé sur le rendement global du portefeuille, en puisant à la fois dans les gains en capital et dans les revenus. Dans les REER et les FERR, tous les retraits sont imposés comme un revenu régulier. Cette approche vous permet donc d’ajuster les retraits en fonction de vos besoins tout en gérant l’impact fiscal au fil des années.
• Comptes standards : Dans un compte imposable, cette méthode vous permet de prélever des gains en capital, des dividendes et des intérêts. Les gains sur les actifs appréciés sont soumis à l’impôt sur les plus-values, mais un calendrier de vente stratégique peut aider à minimiser l’impact. Cette approche offre de la flexibilité et peut favoriser l’efficacité fiscale en tirant parti du taux d’inclusion inférieur sur les gains en capital.

À retenir :

• Comptes à impôt différé (REER/FERR) : Les retraits sont entièrement imposables comme un revenu régulier, il est donc essentiel de planifier en fonction des minimums du FERR, des besoins de revenu et des tranches d’imposition afin de minimiser l’impact fiscal.
• Comptes standards : Les retraits entraînent des impôts sur les dividendes, les intérêts et les gains en capital, mais la structure de ces impôts (en particulier le taux inférieur sur les gains en capital et les crédits d’impôt pour dividendes canadiens) permet une planification plus flexible et plus efficace sur le plan fiscal.

Clause de non-responsabilité: Les stratégies décrites ici sont de nature générale et peuvent ne pas convenir à la situation fiscale particulière de chaque investisseur. Il est important de consulter un comptable fiscal ou un conseiller financier pour obtenir des conseils professionnels adaptés à votre situation personnelle, en particulier lorsque vous planifiez des retraits de comptes à impôt différé et de comptes standard.

Question: Aujourd'hui est indiqué comme date d'enregistrement, donc si je possède l'ETF à la fin de la journée aujourd'hui, quand puis-je m'attendre au paiement ?

Répondre: Si vous détenez l’ETF à la date d’enregistrement (aujourd’hui), vous avez droit à la distribution. Pour les ETF Harvest, les distributions mensuelles (dividendes en espèces) sont généralement versées le 9 du mois. Les concessionnaires déposeront le dividende sur votre compte à cette date ou vers cette date, et non à la date d'enregistrement.

Vous pouvez trouver les dates détaillées des dividendes, y compris la date ex-dividende, la date d'enregistrement et la date de paiement, dans le dernier communiqué de presse de distribution ou sur la fiche d'information mensuelle de chaque ETF. Ces détails sont également répertoriés sur les pages produits du site Web de Harvest ETFs.

Si vous avez sélectionné le DRIP pour votre dividende mensuel, veuillez cliquer ici pour obtenir des détails sur le Plan de réinvestissement des distributions (DRIP).

Où trouver l'information :

• Site Web des ETF Harvest : Accédez à la section « Distributions » sur le site Web officiel ( HarvestETFs.com ) pour consulter les calendriers de paiement des dividendes pour chaque fonds.
• Communiqués de presse : Harvest ETF publie un communiqué de presse mensuel avec les détails des dividendes, disponible à l'adresse Communiqués de presse de Harvest Portfolios .
• Fiches d'information des fonds : Ces documents, disponibles sur le site Web, fournissent des informations à jour sur les distributions.
• Liste de diffusion : Si vous vous abonnez à la liste de diffusion, vous recevrez les annonces directement dans votre boîte de réception le jour même de leur publication. Vous pouvez vous abonner ici : Portefeuilles de récolte Abonnez-vous .

Plateformes de courtiers : Les courtiers et les plateformes d'investissement telles que TD Direct Investing, BMO InvestorLine et d'autres indiquent souvent les détails des dividendes des FNB sur le profil de chaque fonds.

Les courtiers n’affichent généralement pas les dividendes le jour même de la date d’enregistrement. Le dividende est généralement versé à la date de paiement (par exemple, le 9 du mois suivant pour les ETF Harvest). Les concessionnaires déposeront le dividende sur votre compte à cette date ou vers cette date, et non à la date d'enregistrement. Vérifiez auprès de votre revendeur leurs délais de traitement spécifiques.

Le compte d’épargne pour l’achat d’une première maison (CEP) est un régime d’épargne enregistré canadien conçu pour aider les particuliers à épargner pour leur première maison. Il combine les caractéristiques d’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et d’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), offrant des avantages fiscaux qui rendent l’épargne pour l’achat d’une maison plus accessible.

Principales caractéristiques pour 2025 :

1. Limites de contribution:
   • La limite de cotisation annuelle reste à 8 000 $ .
   • La limite de cotisation à vie est plafonnée à 40 000 $ .
   • Les droits de cotisation non utilisés d'une année antérieure peuvent être reportés (uniquement si vous ouvrez un FHSA).
2. Admissibilité:
   • Disponible pour les résidents canadiens âgés de 18 à 71 ans .
   • Vous devez être un acheteur d'une première maison (vous n'avez pas vécu dans une maison dont vous ou votre époux/conjoint de fait étiez propriétaire au cours de l'année en cours ou des quatre années précédentes).
3. Avantages fiscaux:
   • Les contributions sont déductible des impôts , semblable à un REER.
   • La croissance des investissements (intérêts, dividendes, gains en capital) au sein du FHSA est libre d'impôt .
   • Les retraits pour un achat de maison admissible sont libre d'impôt (comme un CELI).
4. Achat d'une maison admissible:
   • Les fonds doivent être utilisés pour acheter un résidence principale au Canada.
   • Tu as 15 ans de l'ouverture du compte pour l'utiliser pour l'achat d'une maison ou le transférer à votre REER/FERR en franchise d'impôt.
5. Options d'investissement:
   • Vous pouvez détenir une variété d’investissements, notamment des actions, des obligations, des FNB, des fonds communs de placement et des CPG, selon votre fournisseur.
6. Fonds inutilisés:
   • Si vous n’achetez pas de maison, vous pouvez transférer les fonds sur votre compte. REER/FERR sans affecter vos droits de cotisation REER.

Planification pour 2025 :

• Maximiser les contributions tôt :Contribuez la totalité des 8 000 $ au début de l’année pour profiter d’une croissance libre d’impôt.
• Marge de report de l'effet de levier :Si vous n'avez pas cotisé la totalité des 8 000 $ en 2024, vous pouvez reporter le montant non utilisé à 2025.
• Combiner les stratégies :Utilisez le FHSA avec le Régime d'accession à la propriété (RAP) pour un potentiel d’économies supplémentaires.
• Choisissez des investissements à faible coût :Envisagez les FNB ou les fonds indiciels pour minimiser les frais et maximiser le potentiel de croissance.

Qui devrait utiliser un FHSA ?

• Les particuliers qui épargnent pour leur premier logement et qui souhaitent bénéficier de cotisations déductibles d’impôt et de retraits libres d’impôt.
• Les Canadiens qui préfèrent un compte d’épargne flexible qui permet également de transférer les fonds inutilisés vers leur REER.

Qu'est-ce que le remboursement de capital (ROC) ?
Le remboursement du capital (ROC) se produit lorsque le revenu distribué par un fonds négocié en bourse (FNB) est inférieur à son revenu réalisé. Le ROC se produit pour de nombreuses raisons ; il est généralement répandu dans les fonds qui poursuivent une stratégie de revenu stable ; et peut constituer un outil fiscal efficace.

Le remboursement du capital (ROC) est une caractéristique fiscale des stratégies basées sur le revenu des ETF.
Les investisseurs doivent savoir que le ROC peut constituer une fonctionnalité précieuse pour certains ETF, leur permettant de maintenir des flux de trésorerie constants pour les porteurs de parts. Cela est particulièrement avantageux pour ceux qui recherchent un revenu fiable, car cela permet aux distributions de rester stables même lorsque le revenu gagné par le fonds (dividendes, intérêts ou gains en capital réalisés) est inférieur au montant de la distribution en raison d'un décalage temporel entre le revenu reçu par l'ETF et le revenu versé aux investisseurs.

D'un point de vue fiscal, le ROC est traité comme un retour sur le capital initial de l'investisseur, ce qui signifie qu'il n'est pas immédiatement imposé comme un revenu. Au lieu de cela, il réduit le prix de base rajusté (PBR) des avoirs de l'investisseur, reportant ainsi l'impôt à payer jusqu'à la vente des unités. Bien que ce report offre un avantage fiscal initial, le PBR réduit entraîne un gain en capital plus élevé (ou une perte en capital plus faible) lorsque les unités sont finalement cédées.

Pourquoi les ETF distribuent-ils du ROC ?
Le ROC fait partie de la distribution d'un ETF pour plusieurs raisons, notamment l'engagement d'effectuer des distributions mensuelles cohérentes, les décisions stratégiques de portefeuille, les activités de rééquilibrage et les conditions du marché. Ces éléments contribuent à rendre la distribution du ROC apparemment inévitable.

Politiques de distribution :
De nombreux ETF visent à fournir des distributions mensuelles stables. Lorsque les flux de trésorerie générés au sein de l’ETF ne correspondent pas parfaitement aux revenus nécessaires aux distributions, le ROC peut être inclus pour maintenir la stabilité.
Décisions de portefeuille : Les décisions stratégiques des gestionnaires de portefeuille, telles que le rachat d'options dans le cadre d'une stratégie d'achat couvert, peuvent entraîner un ROC dans les distributions. Ces décisions sont souvent prises pour optimiser les rendements des investisseurs.

Rééquilibrage du portefeuille :
Le simple fait de rééquilibrer un portefeuille peut entraîner une distribution ROC, lorsqu'un gestionnaire de portefeuille réduit une position et distribue les gains en capital aux investisseurs. Sans entrer dans les détails techniques, les investisseurs doivent savoir qu’en ne liquidant pas la totalité de la position, une partie des gains issus de la réduction sera traitée comme du ROC.

Conditions du marché :
La volatilité du marché a un impact sur les revenus générés par les stratégies d’appels couverts. Par exemple, une volatilité inférieure aux prévisions peut entraîner une réduction des primes d’option et, lorsqu’elle est associée à l’inadéquation temporelle d’autres revenus, peut donner lieu à l’utilisation du ROC pour atteindre les objectifs de distribution. À l’inverse, une volatilité plus élevée peut permettre au gestionnaire de générer des revenus suffisants, voire supérieurs à ceux nécessaires pour atteindre les objectifs de distribution.

La part du ROC dans la distribution d’un ETF peut changer au fil du temps et varie généralement entre 0 % et 100 %, en fonction de nombreux facteurs, y compris ceux que nous venons d’explorer. Bien que le pourcentage de ROC dans une distribution puisse fluctuer chaque année en fonction de ces facteurs, il est rare que les distributions soient composées à 100 % de ROC. La plupart des ETF visent à trouver un équilibre entre les revenus gagnés (dividendes, intérêts, gains en capital) et le ROC afin de fournir des flux de trésorerie fiscalement avantageux et durables aux investisseurs.

Conséquences pour les investisseurs recevant des ROC
Les implications fiscales du ROC diffèrent selon le type de compte :
Comptes non enregistrés :

• Report d’impôt : le ROC n’est pas imposé lors de sa réception, ce qui offre un avantage de report d’impôt immédiat.
• Impact du PBR : Le ROC réduit le PBR des parts d’ETF, ce qui peut potentiellement augmenter les gains en capital (ou réduire les pertes en capital) lorsque les parts sont vendues.

Comptes enregistrés :

• Aucune incidence fiscale pour les investisseurs détenant des FNB dans des comptes enregistrés tels que des REER ou des CELI.

Considérations relatives aux distributions ROC :
L’évaluation d’une distribution et de son paiement est basée sur la capacité d’un fonds à générer les flux de trésorerie nécessaires au paiement de ces distributions. Le flux de trésorerie généré varie en fonction de l’ETF. Des fonds tels que les ETF Harvest Equity Income généreront des dividendes (nets de retenues à la source), des primes d'options issues de la stratégie de vente d'options d'achat couvertes et, parfois, des gains en capital réalisés grâce aux activités de rééquilibrage d'un portefeuille. L’efficacité fiscale et les évaluations de valeur sont prises en compte dans les décisions de gestion de portefeuille. Cela peut entraîner qu'une partie de la distribution soit constituée de ROC, mais la valeur liquidative globale du fonds peut ne pas être affectée.
Supervision du gestionnaire de portefeuille : Chez Harvest, les gestionnaires de portefeuille surveillent régulièrement les distributions et peuvent ajuster les montants des versements pour les aligner sur les conditions du marché et les politiques de distribution des fonds.
Efficacité fiscale : Les distributions qui incluent le ROC sont gérées avec soin pour équilibrer l'efficacité fiscale et la valeur pour l'investisseur sans compromettre la valeur liquidative (NAV) de l'ETF.

FAQ sur ROC
Pourquoi est-ce que je récupère une partie de mon capital ?
Le ROC représente un report d’impôt jusqu’à ce que les unités soient vendues. Cela peut se produire en raison de différences temporelles entre les liquidités générées par le fonds et son revenu imposable en vertu des lois fiscales.

Le ROC signifie-t-il que l’ETF paie trop aux investisseurs ?

Pas nécessairement. Les politiques de distribution mensuelle cohérentes conduisent souvent à des décalages temporaires entre les flux de trésorerie et le revenu imposable. Par exemple, un FNB peut reporter ses pertes pour compenser le revenu imposable des années futures, ce qui donne lieu à des distributions ROC.

Les ETF Harvest génèrent-ils suffisamment de flux de trésorerie pour maintenir les distributions ?

Les ETF Harvest Equity Income visent à générer suffisamment de flux de trésorerie grâce aux dividendes et à leur stratégie d'appel couvert pour couvrir les distributions, les frais et les dépenses.

Conclusion

Comprendre le ROC dans les distributions des ETF est essentiel pour une planification fiscale et une gestion des investissements efficaces. Bien que le ROC offre des avantages en matière de report d’impôt, il a un impact sur votre PBR et vos gains en capital futurs. Les investisseurs devraient examiner régulièrement leurs avoirs et envisager de consulter un fiscaliste pour obtenir des conseils personnalisés.